Постановление администрации муниципального образования "Лиманский район" от 18.11.2013 N 1342 "Об утверждении Положения о разработке, утверждении и реализации ведомственных целевых программ"
АДМИНИСТРАЦИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ЛИМАНСКИЙ РАЙОН"
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 18 ноября 2013 г. № 1342
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О РАЗРАБОТКЕ, УТВЕРЖДЕНИИ
И РЕАЛИЗАЦИИ ВЕДОМСТВЕННЫХ ЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ
В соответствии со ст. 179.3 Бюджетного кодекса Российской Федерации администрация муниципального образования "Лиманский район" постановляет:
1. Утвердить прилагаемое Положение о разработке, утверждении и реализации ведомственных целевых программ.
2. Организационно-контрольному отделу администрации муниципального образования "Лиманский район" (А.А. Чернышов) обнародовать настоящее Постановление.
3. Настоящее Постановление вступает в силу со дня обнародования.
Глава района
Я.А.ФЕНЬКОВ
Утверждено
Постановлением администрации
муниципального образования
"Лиманский район"
от 18 ноября 2013 г. № 1342
ПОЛОЖЕНИЕ
О РАЗРАБОТКЕ, УТВЕРЖДЕНИИ И РЕАЛИЗАЦИИ
ВЕДОМСТВЕННЫХ ЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ
1. Общие положения
1.1. Настоящее Положение определяет порядок разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ в муниципальном образовании "Лиманский район" (далее - ведомственные целевые программы), направленных на обеспечение субъектами бюджетного планирования целей и задач социально-экономического развития муниципального образования "Лиманский район", повышение результативности расходов бюджета района.
1.2. Понятия и термины, используемые в настоящем Положении:
- муниципальные заказчики - структурные подразделения администрации муниципального образования "Лиманский район";
- стратегическая цель - краткое описание конечного общественно значимого результата реализации основных полномочий органов местного самоуправления в сфере деятельности муниципального заказчика;
- тактическая задача - краткое описание ожидаемых конечных количественно измеряемых общественно значимых результатов деятельности муниципального заказчика по конкретным направлениям достижения одной из стратегических целей;
- ведомственная целевая программа - утвержденный (планируемый к утверждению) комплекс мероприятий, направленных на решение конкретных тактических задач, стоящих перед муниципальным заказчиком. Ведомственная целевая программа является самостоятельным документом, расходы на ее реализацию отражаются в качестве отдельной целевой статьи в ведомственной структуре расходов бюджета муниципального образования "Лиманский район";
- результативность бюджетных расходов - соотношение между результатами деятельности и расходами на их достижение, а также степень достижения планируемых результатов деятельности.
1.3. Ведомственная целевая программа реализуется только одним муниципальным заказчиком.
1.4. Ведомственные целевые программы утверждаются на срок не более 3 лет в пределах бюджетных ассигнований, предусмотренных решением Совета муниципального образования "Лиманский район о бюджете муниципального образования "Лиманский район" на очередной финансовый год и на плановый период.
1.5. Ведомственная целевая программа не подлежит разделению на подпрограммы.
1.6. Ведомственная целевая программа содержит:
- паспорт программы;
- общие положения;
- содержание проблемы, обоснование необходимости ее решения программным методом;
- основные цели и задачи программы;
- сроки и этапы реализации программы;
- система программных мероприятий;
- ресурсное обеспечение программы (объемы и источники финансирования);
- механизм реализации программы;
- организация управления программой и контроль за ходом ее реализации;
- оценка эффективности реализации программы;
- методика оценки эффективности программы.
2. Формирование и утверждение
ведомственной целевой программы
2.1. Решение о разработке ведомственной целевой программы принимается муниципальным заказчиком.
2.2. Муниципальный заказчик самостоятельно:
- направляет в финансовое управление заявки на включение расходов ведомственной целевой программы в проект бюджета на очередной финансовый год и плановый период;
- разрабатывает проекты ведомственных целевых программ;
- обеспечивает реализацию ведомственных целевых программ;
- формирует и представляет отчетность о реализации ведомственных целевых программ в соответствии с порядком, предусмотренным в программе.
2.3. Заявка на включение расходов ведомственной целевой программы в проект бюджета на очередной финансовый год и плановый период подается в сроки, установленные графиком разработки бюджета, но не позднее 1 октября текущего года.
2.4. Проект ведомственной целевой программы подлежит экспертизе и согласованию с заинтересованными должностными лицами администрации муниципального образования "Лиманский район" по следующим направлениям:
- соответствие расходных обязательств, включаемых в состав ведомственных целевых программ, объему расходов планируемых в бюджете муниципального образования "Лиманский район" на очередной финансовый год и плановый период, по соответствующей целевой статье расходов;
- соответствие ведомственной целевой программы требованиям, установленным настоящим Положением, в том числе на предмет отсутствия дублирования мероприятий и основных направлений других ведомственных целевых программ, муниципальных программ;
- соответствие расходных обязательств, включаемых в состав ведомственных целевых программ, целям, задачам и показателям непосредственного и конечного результатов.
По результатам согласования проекта программы муниципальный заказчик обеспечивает ее доработку в соответствии с полученными замечаниями и предложениями. Положительные результаты экспертизы являются основанием для утверждения программы.
2.5. Ведомственная целевая программа утверждается постановлением администрации муниципального образования "Лиманский район" в течение 30 дней после утверждения бюджета муниципального образования "Лиманский район" на очередной финансовый год и плановый период. В постановлении указывается должностное лицо (должностные лица), ответственное (ответственные) за реализацию программы.
2.6. В случае принятия муниципальным заказчиком решения о разработке ведомственной целевой программы в текущем финансовом году ее формирование осуществляется в соответствии с настоящим разделом.
Заявка на включение расходов ведомственной целевой программы в проект решения о внесении изменений в бюджет направляется в финансовое управление администрации муниципального образования "Лиманский район" за один месяц до принятия решения. Утверждение ведомственной целевой программы осуществляется в течение 30 дней после принятия решения о внесении изменений в бюджет муниципального образования "Лиманский район".
3. Реализация и контроль за ходом выполнения
ведомственной целевой программы
3.1. Муниципальный заказчик несет ответственность за решение установленных ведомственной целевой программой целей и задач, обоснованность заявляемого объема бюджетных расходов, необходимых для реализации ведомственной целевой программы, а также достижение показателей реализации программы (приложение № 3).
3.2. Финансирование расходов на реализацию ведомственных целевых программ осуществляется в порядке, установленном для исполнения бюджета муниципального образования "Лиманский район".
3.4. Бюджетные ассигнования на реализацию ведомственной целевой программы, а также показатели реализации программы подлежат корректировке в соответствии с ведомственной структурой расходов бюджета муниципального образования "Лиманский район" или сводной бюджетной росписью на соответствующий финансовый год.
3.5. Повторное утверждение ведомственной целевой программы на очередной плановый период может осуществляться при условии достижения в отчетном периоде запланированных результатов.
3.6. Контроль за ходом выполнения программы.
Должностное лицо, ответственное за реализацию программы, представляет на заседание кабинета при Главе муниципального образования "Лиманский район" отчеты (ежеквартальные, годовые) о ходе выполнения программы.
Отчеты должны содержать:
- данные о финансировании программы в целом и по отдельным мероприятиям с разбивкой по источникам финансирования;
- пояснительную записку о ходе реализации мероприятий.
Отчеты представляются в соответствии с установленной формой (приложение № 4).
4. Мониторинг и эффективность реализации
ведомственной целевой программы
4.1. Основными задачами мониторинга реализации программы являются:
- определение фактически произведенных бюджетных и внебюджетных расходов и реальных сроков выполнения программы;
- определение достигнутых результатов программы (промежуточных фактических);
- определение эффективности и результативности программы;
- выявление факторов, негативно влияющих на реализацию программы.
4.2. В течение всего периода реализации ведомственной целевой программы осуществляется ежегодный мониторинг реализации программы.
4.3. Ежегодный мониторинг ведомственной целевой программы предусматривает оценку:
- достижения запланированных по итогам года результатов реализации программы;
- фактической экономической, бюджетной и общественной эффективности реализации программы;
- возможностей достижения по результатам реализации программы целей программы, решения ее задач, достижения стратегических целей социально-экономического развития муниципального образования "Лиманский район";
- эффективности программы на основании оценки планируемых результатов программы.
Ежегодный мониторинг осуществляется путем представления муниципальным заказчиком в финансовое управление администрации муниципального образования "Лиманский район" (далее - финансовое управление) годового отчета о реализации программы с пояснительной запиской, содержащей анализ причин отклонений (с выделением внешних и внутренних причин) и детальную оценку возможностей достижения запланированных целей и показателей эффективности программы к моменту ее завершения.
4.4. Финансовое управление анализирует годовой отчет о реализации программы на предмет обоснованности данных о фактически достигнутых результатах, отклонениях от запланированных значений и вероятности достижения поставленных целей программы за весь период ее реализации, расходах районного бюджета и внебюджетных источников на ее реализацию.
4.5. Муниципальный заказчик с учетом замечаний и предложений финансового управления осуществляет оценку эффективности ведомственной целевой программы на основании оценки состояния планируемых результатов программы и учитывает ее результаты при согласовании бюджетных заявок на ассигнования из районного бюджета для финансирования ведомственной целевой программы на очередной финансовый год.
Эффективность целевой программы определяется по следующей форме:
Вывод об эффективности целевой программы
Итоговая сводная
Эффективность целевой программы снизилась по сравнению с предыдущим годом
менее X
Эффективность целевой программы находится на уровне предыдущего года
X
Эффективность целевой программы повысилась по сравнению с предыдущим годом
более X
где, X - итоговая сводная оценка программы за предыдущий год.
Вывод о снижении или повышении эффективности целевой программы является основанием для подготовки предложений по корректировке средств, выделяемых на программу на текущий финансовый год, ее показателей.
Критериями оценки эффективности реализации программы являются:
- реализация запланированных мероприятий;
- степень достижения заявленных результатов;
- соответствие результатов фактическим затратам на реализацию программы;
- соответствие фактических показателей установленным показателям непосредственных и конечных результатов реализации программы;
- полнота выполнения программных мероприятий;
- оценка влияния фактических результатов реализации программы на социально-экономическое развитие муниципального образования "Лиманский район".
Приложение № 1
к Положению о разработке,
утверждении и реализации
ведомственных целевых программ
ПАСПОРТ
ВЕДОМСТВЕННОЙ ЦЕЛЕВОЙ ПРОГРАММЫ
Наименование программы
Основание для разработки программы
Муниципальный заказчик
Цели и задачи программы
Сроки и этапы реализации программы
Объемы и источники финансирования
Ожидаемые конечные результаты реализации программы
Система организации контроля за исполнением программы
Приложение № 2
к Положению о разработке,
утверждении и реализации
ведомственных целевых программ
ПЕРЕЧЕНЬ
МЕРОПРИЯТИЙ ПРОГРАММЫ
Цель, задачи, наименование мероприятий
Сроки
Исполнители
Источники финансирования
Объемы финансирования
Показатели результативности выполнения программы
Всего
20 __ г.
20 __ г.
20 __ г.
Наименование показателей непосредственного (для мероприятий) и конечного (для целей и задач) результатов
ед. измерения
значение показателя за предшествующий период
20 __ г.
20 __ г.
20 __ г.
Цель
Задача
Мероприятие
Приложение № 3
к Положению о разработке,
утверждении и реализации
ведомственных целевых программ
ПОКАЗАТЕЛИ
ЭФФЕКТИВНОСТИ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОГРАММЫ
Наименование показателя
Ед. измерения
Значение показателя за период, предшествующий реализации программы
Прогнозные значения показателей
20 _ г.
20 _ г.
20 _ г.
показатель 1
показатель 2
показатель 3
и т.д.
Приложение № 4
к Положению о разработке,
утверждении и реализации
ведомственных целевых программ
ОТЧЕТ
О ХОДЕ РЕАЛИЗАЦИИ ВЕДОМСТВЕННОЙ ЦЕЛЕВОЙ ПРОГРАММЫ
____________________________________________
наименование программы
тыс. руб.
Наименование выполненных мероприятий программы
Всего/ в знаменателе указывается сумма капвложений по всем графам
в том числе по источникам финансирования
Показатели эффективности
Ед. измерения
Значение за период, предшествующий реализации программы
Планируемое значение
Фактическое значение
федеральный
областной бюджет
местные и районные бюджеты
собственные средства предприятий
другие внебюджетные источники
получено
освоено
получено
освоено
получено
освоено
получено
освоено
получено
освоено
------------------------------------------------------------------